Dépositaire : ce que cela signifie dans le secteur bancaire et financier

Qu’est-ce qu’une banque dépositaire ?

Une banque dépositaire est une institution financière qui conserve les titres des clients en lieu sûr afin d’éviter qu’ils ne soient perdus ou volés. Le dépositaire peut détenir des actions, des obligations ou d’autres actifs sous forme électronique ou physique pour le compte de ses clients.

Souvent, une banque dépositaire fait plus que fournir une protection des actifs. Vous pouvez gérer les comptes clients et les transactions, gérer le règlement des transactions financières, comptabiliser l’état des actifs et assurer le respect des réglementations fiscales.

Points clés à retenir

  • Une banque dépositaire détient des actifs financiers en lieu sûr afin de minimiser le risque de vol ou de perte.
  • Les conseillers en placement doivent engager un dépositaire pour les actifs qu’ils gèrent pour leurs clients.
  • Ces actifs peuvent être stockés sous forme physique ou électronique.
  • Les banques dépositaires peuvent également gérer les comptes financiers, gérer les règlements et traiter les questions fiscales et de conformité.
  • Les banques dépositaires peuvent servir de dépositaires pour les fonds communs de placement.

Comment fonctionne une banque dépositaire ?

Parce qu’ils sont responsables de la sécurité des actifs et des titres d’une valeur de centaines, voire de milliards de dollars, les dépositaires sont généralement de grandes entreprises réputées telles que les banques. Les sociétés de conseil en investissement font souvent appel à des banques dépositaires pour protéger les actifs qu’elles gèrent pour leurs clients.

Un gardien peut également être nommé pour garder le contrôle et gérer les biens d’un mineur ou d’un majeur incapable en son nom.

Autres services fournis

La plupart des dépositaires offrent des services connexes tels que la gestion de compte, le règlement des transactions, la collecte et la distribution des dividendes et des paiements d’intérêts, le soutien fiscal et la gestion des devises.

Une banque dépositaire peut gérer les activités d’investissement pour les clients. Cela pourrait impliquer de passer des ordres auprès d’un courtier pour acheter ou vendre des titres, de transférer des fonds vers et depuis des comptes, de surveiller les activités du compte de placement et d’informer les clients de l’activité du compte.

Les dépositaires peuvent également préparer les déclarations de revenus nécessaires liées aux activités d’investissement pour les clients.

Les frais pour leurs services dépendent exactement de ce qu’ils fournissent et peuvent être basés sur la valeur des actifs qu’ils possèdent.

Une banque dépositaire peut avoir le droit de prendre possession des actifs si nécessaire, souvent avec une procuration. Cela permet à la banque dépositaire de prendre des mesures au nom d’un client, comme effectuer des paiements ou modifier des investissements.

Banques dépositaires vs. Banques traditionnelles

La différence entre les banques dépositaires et les banques traditionnelles réside dans leurs principales fonctions.

Les banques dépositaires s’occupent principalement de la garde d’actifs financiers appartenant à des particuliers ou à des institutions. Ils peuvent également offrir des services liés à cette fonction principale. Cependant, ils n’offrent pas les services que les banques traditionnelles fournissent.

Les banques traditionnelles sont des institutions financières dont la fonction principale est de recevoir et de détenir des dépôts pour les clients et de leur accorder des prêts. Les clients des banques doivent être familiarisés avec ces activités et les produits qui les représentent.

Ces produits peuvent inclure des comptes chèques et d’épargne, des comptes de certificat de dépôt (CD), des comptes du marché monétaire, des prêts personnels, des prêts automobiles et des prêts hypothécaires. Ils sont tous liés à leur fonction principale.

Les banques traditionnelles peuvent offrir d’autres services connexes et avantageux, tels que l’encaissement de chèques, les cartes de crédit, les services d’investissement et les services bancaires aux entreprises.

Une banque traditionnelle peut également offrir des services de garde et donc également fonctionner comme banque dépositaire.

Banques dépositaires vs dépositaires de fonds communs de placement

Comme mentionné ci-dessus, une banque dépositaire a la responsabilité de protéger les actifs financiers des particuliers et des institutions. Peut fournir des services connexes supplémentaires au besoin.

Les dépositaires de fonds communs de placement sont des institutions tierces qui protègent les titres dans lesquels les fonds communs de placement investissent. Un dépositaire de fonds communs de placement est généralement une banque dépositaire, mais les dépositaires de fonds communs de placement se concentrent sur les actifs des sociétés de fonds communs de placement.

La séparation entre le fonds commun de placement et le dépositaire du fonds commun de placement est importante. Si la direction d’un fonds déclare faillite, le dépositaire du fonds commun de placement, qui a conservé le contrôle des actifs du fonds, restituera les placements aux actionnaires.

En plus de protéger les actifs, les dépositaires de fonds communs de placement peuvent gérer les liquidations, suivre les transactions des investisseurs et s’assurer que l’argent est déposé sur le compte de garde ou envoyé aux investisseurs (ou à leurs maisons de courtage).

Le dépositaire du fonds commun de placement paie également les frais du fonds liés aux opérations sur actions et surveille les sociétés dans lesquelles le fonds investit pour s’assurer que les sociétés de fonds communs de placement se conforment aux réglementations de la Securities and Exchange Commission (SEQ) des États-Unis.

Le dépositaire de fonds communs de placement doit également tenir des registres des transactions et déclarer les activités à la SEC, au besoin.

Considérations particulières

Dans les cas où les conseillers en placement sont responsables des fonds des clients, le conseiller doit suivre les règles de garde établies par la SEC.

En particulier, la personne ou l’entité doit être considérée comme un dépositaire qualifié. Cela limite le champ aux banques, aux courtiers enregistrés, aux commerçants enregistrés et à certaines autres personnes ou entités.

Des avis doivent être fournis aux clients lorsque certaines activités sont effectuées en leur nom. Des relevés de compte périodiques doivent également être fournis aux clients.

L’une des plus anciennes institutions bancaires du pays, JPMorgan Chase & Co., est également l’une de ses plus grandes banques dépositaires.

Gardiens de mineurs

Si le bénéficiaire d’un compte est mineur, un dépositaire (c’est-à-dire un compte conservateur) est souvent requis. Dans de tels cas, le dépositaire peut être une personne responsable plutôt qu’une institution. Le dépositaire a le pouvoir de prendre des décisions d’investissement concernant les actifs du compte, mais les fonds sont en fin de compte destinés à être utilisés uniquement par le bénéficiaire désigné.

Chaque compte ne peut avoir qu’un seul bénéficiaire, le titulaire mineur du compte, et un seul dépositaire, un représentant adulte désigné. Le dépositaire reste en place jusqu’à ce que le bénéficiaire atteigne l’âge adulte.

D’autres personnes peuvent contribuer au compte d’un mineur, mais elles n’ont aucune autorité sur la façon dont les fonds sont gérés une fois qu’ils sont déposés.

A quoi sert une institution financière dépositaire ?

Une institution financière dépositaire assure la sécurité des titres détenus par des particuliers et des organisations. Cela sert un objectif important car les titres financiers doivent être correctement compensés et réglés, conformément aux diverses procédures réglementaires et comptables. Celles-ci sont souvent trop complexes ou prennent trop de temps pour les investisseurs ou les commerçants.

Quels autres services les banques dépositaires proposent-elles ?

Les dépositaires d’aujourd’hui font plus que protéger les actifs. Ils fournissent également des services de comptabilité et de règlement, tels que la gestion des dividendes ou des intérêts qui ont été distribués sur le compte ou la gestion des fractionnements d’actions. La banque dépositaire effectue ces actions au nom du client, et la SEC veille à ce que les dépositaires informent les clients lorsque certaines activités sont effectuées en leur nom, en plus de leur envoyer des relevés de compte réguliers.

Quelles sont certaines des plus grandes banques dépositaires ?

Bank of New York (BNY) Mellon, JPMorgan Chase, State Street et Citigroup sont parmi les plus grandes banques dépositaires aux États-Unis. Certaines des banques dépositaires les plus connues à l’étranger incluent Bank of China, Credit Suisse et UBS (Suisse). ), Deutsche Bank (Allemagne), Barclays (Angleterre) et BNP Paribas (France).

Pourquoi les banques dépositaires sont-elles importantes ?

Les banques dépositaires sont importantes car les services de sécurité qu’elles offrent sont nécessaires tant aux particuliers qu’aux institutions. Ils peuvent être d’une grande aide pour les détenteurs de comptes et d’actifs financiers qui ne veulent pas (ou ne peuvent pas) jouer un rôle dans la gestion quotidienne de leurs transactions de compte et d’autres activités. Les banques dépositaires peuvent également gérer les actifs, gérer les rapports et assurer la conformité réglementaire. Ils peuvent également répondre à des objectifs de gestion budgétaire.

Existe-t-il d’autres dépositaires que les banques ?

Oui, un gardien peut être un particulier. D’autres types de cabinets, tels qu’un cabinet d’avocats ou un cabinet comptable, peuvent également être des dépositaires.

La ligne du bas

Les banques dépositaires jouent un rôle important dans la détention et la protection des actifs financiers détenus par les particuliers et les institutions.

Ils exercent des activités connexes, telles que l’administration des comptes, le règlement des transactions, la collecte et la distribution des dividendes et des paiements d’intérêts sur les titres à revenu fixe, le soutien fiscal et la gestion des changes.

Des dépositaires peuvent également être nommés pour aider à la supervision et à l’administration des comptes financiers des mineurs et des adultes incapables de gérer leurs affaires en raison de leur âge, d’une infirmité ou d’une infirmité physique.