Qu’est-ce qu’un bénéficiaire subsidiaire ? Caractéristiques et avantages

Qu’est-ce qu’un bénéficiaire subsidiaire ?

Un bénéficiaire subsidiaire est désigné par un titulaire de contrat d’assurance ou un titulaire de compte de retraite comme la personne ou l’entité qui reçoit le revenu si le bénéficiaire principal est décédé, est introuvable ou rejette la succession au moment de la succession. . Un bénéficiaire éventuel n’a droit au produit de l’assurance ou aux avoirs de retraite que si certaines conditions prédéterminées sont remplies au moment du décès de l’assuré, telles que les informations contenues dans un testament.

Points clés à retenir

  • Un bénéficiaire subsidiaire est un bénéficiaire d’un revenu ou d’un paiement si le bénéficiaire principal est décédé ou est introuvable.
  • Un bénéficiaire subsidiaire peut être nommé dans un contrat d’assurance ou un compte de retraite.
  • Plusieurs bénéficiaires éventuels peuvent être répertoriés, chaque bénéficiaire se voyant attribuer un pourcentage spécifique de l’argent, totalisant jusqu’à 100 %.

Comment fonctionne une cession de bénéficiaire subsidiaire

Pour un bénéficiaire éventuel d’un testament, pratiquement n’importe quelle condition peut être en place; Cela dépend entièrement de la personne qui rédige le testament. Un bénéficiaire subsidiaire ne recevra rien si le bénéficiaire principal accepte un héritage. Par exemple, supposons que Cheryl répertorie son conjoint John comme principal bénéficiaire de la police d’assurance-vie de Cheryl et ses deux enfants comme bénéficiaires éventuels. Lorsque Cheryl meurt, John reçoit le paiement de l’assurance et les enfants ne reçoivent rien. Si John décède avant Cheryl, leurs enfants reçoivent chacun la moitié des bénéfices.

Caractéristiques des bénéficiaires contingents

Les bénéficiaires éventuels peuvent être des particuliers, des organisations, des successions, des organismes de bienfaisance ou des fiducies. Les enfants mineurs ou les animaux de compagnie ne sont pas admissibles car ils n’ont pas l’autorité légale d’accepter les biens abandonnés. Si un mineur est répertorié comme bénéficiaire éventuel, un tuteur légal est nommé pour superviser l’argent jusqu’à ce que le mineur atteigne l’âge de la majorité. Bien qu’il soit plus courant que les bénéficiaires éventuels soient des membres de la famille immédiate, des amis proches et d’autres parents sont souvent également inclus.

Plusieurs bénéficiaires éventuels peuvent être inclus dans une police d’assurance-vie ou un compte de retraite. Chaque bénéficiaire se voit attribuer un pourcentage spécifique de l’argent, totalisant jusqu’à 100 %. Un bénéficiaire subsidiaire reçoit des actifs de la même manière établie pour le bénéficiaire principal. Par exemple, un bénéficiaire principal recevant 1 000 $ par mois pendant 10 ans signifie qu’un bénéficiaire subsidiaire reçoit des paiements de la même manière.

Les bénéficiaires éventuels doivent être revus et mis à jour après des changements majeurs dans la vie tels que le mariage, le divorce, la naissance ou le décès. Par exemple, après le divorce de Chris et Rain, Chris met à jour sa police d’assurance-vie afin que le fils de Chris, River, soit le principal bénéficiaire et que l’autre fils de Chris, Riley, soit le bénéficiaire subsidiaire. Chris empêche avec succès Rain de recevoir le produit de l’assurance-vie de Chris.

Avantages de nommer des bénéficiaires éventuels

La désignation d’un bénéficiaire subsidiaire pour une police d’assurance-vie ou un compte de retraite aide une famille à éviter le temps et les dépenses inutiles liés à la succession. L’homologation est le processus légal de distribution des biens d’une personne décédée lorsqu’il n’y a pas de testament.

Par exemple, Uni répertorie le beau-père de ses enfants, Alex, comme bénéficiaire principal et l’organisme de bienfaisance préféré d’Uni comme bénéficiaire subsidiaire du produit de son assurance-vie. Même si Alex meurt avant Uni, les enfants d’Uni ne peuvent pas se disputer ses prestations d’assurance-vie car Uni a répertorié l’organisme de bienfaisance comme bénéficiaire éventuel.

Un preneur d’assurance-vie ou un titulaire de compte de retraite peut créer des éventualités qui empêchent une succession sans remplir certaines conditions. Par exemple, le propriétaire d’un compte de retraite individuel (IRA) pourrait définir son enfant comme bénéficiaire éventuel et attacher une restriction selon laquelle l’enfant ne peut hériter de l’argent qu’après avoir terminé ses études universitaires.

Une autre chose à noter est qu’en raison de l’adoption de la loi SECURE en 2019, les bénéficiaires non conjoints doivent retirer 100% des fonds de l’IRA d’ici la fin de la 10e année après le décès du propriétaire de l’IRA.

Que se passe-t-il si aucun bénéficiaire subsidiaire n’est nommé ?

Si quelqu’un nomme un bénéficiaire mais pas un bénéficiaire subsidiaire, et que votre bénéficiaire principal est décédé, les actifs en question seront considérés comme faisant partie de la succession et devront passer par l’homologation.

Combien de bénéficiaires éventuels peuvent être nommés ?

Vous pouvez nommer autant de bénéficiaires éventuels que vous le souhaitez et répartir votre succession dans la proportion de votre choix. Vous pouvez également désigner une organisation comme bénéficiaire au lieu d’un particulier.

Tous les bénéficiaires principaux doivent-ils décéder avant que les actifs ne soient transférés au bénéficiaire subsidiaire ?

Oui, s’il y a plus d’un bénéficiaire principal et que l’un d’eux décède, votre part est répartie entre les autres bénéficiaires principaux. Tous les bénéficiaires principaux doivent être décédés ou renoncer à leur succession avant que les actifs ne soient transférés au bénéficiaire subsidiaire.